退休需要多少錢？建立退休收入及退休現金流全攻略。環球經濟持續不明朗，要有效累積財富、為他朝退休做好準備的難度仍然相當之高。根據經濟合作與發展組織(OECD) 一份研究，足夠的退休儲備，應該足以讓大家在退休後維持相約的生活水平。

退休後需要多少收入？七成替代率或是重要參考指標

不少人都希望退休後能維持現有生活質素，但到底需要準備多少退休資金才足夠？根據經濟合作與發展組織（OECD）的研究，要維持退休前後相近的生活水平，退休收入一般需要達到退休前收入約七成的水平，這就是常見的「收入替代率」（Replacement Ratio）概念。

換言之，如果退休前每月收入為港幣40,000元，退休後或需要約28,000元的每月退休收入，才能維持相對穩定的生活方式。因此，及早規劃退休收入及退休儲備尤為重要。

退休規劃愈早開始　愈容易達成退休目標

在低息環境及市場波動下，單靠銀行存款利息或節省日常開支，未必足以建立理想退休儲備。

退休規劃的關鍵，在於盡早開始累積退休資金，善用時間及複利效應的力量。愈早建立退休儲蓄習慣，愈有機會透過長期財富累積，建立足夠退休收入來源，以支持未來退休生活。

如何透過延期年金建立退休收入及退休現金流？

近年不少市民開始透過合資格延期年金保單（QDAP）作為退休規劃的重要工具。

延期年金的主要特點包括：

• 建立較穩定的退休收入來源
• 協助累積退休儲備
• 有助規劃退休現金流
• 享有稅務扣除優惠
• 應對長壽風險及退休生活開支

透過定期供款及長期累積，到達指定退休年齡後即可開始收取年金收入，為退休生活提供持續財務支持。

延期年金扣稅優惠有幾吸引？

除了有助規劃退休收入外，延期年金另一大優勢是扣稅功能。合資格延期年金保單（QDAP）及可扣稅自願性強積金供款（TVC）可享有合共每年港幣60,000元的稅務扣除額。以最高薪俸稅率17%計算，每年最高可節省約港幣10,200元稅款。

對於希望同時進行退休規劃及稅務規劃的人士，延期年金可說是一項兼具退休儲蓄及節稅效益的方案。

如何選擇適合自己的延期年金計劃？

市面上的延期年金產品各具特色，在選擇時不宜只著眼於扣稅優惠。

以下幾項因素同樣值得留意：

1. 年金開始年齡

您希望於幾歲開始領取退休收入？

不同計劃可設有不同年金開始年齡，例如65歲、70歲或75歲，因此應按個人退休規劃需要作出選擇。

2. 年金收入期

退休後的人均壽命愈來愈長，因此年金收入期長短亦會影響退休現金流安排。

較長的年金期有助提升退休生活的財務穩定性，減少因長壽而耗盡退休資金的風險。

3. 保證回報及退休保障

投保前應了解：

• 保證年金收入
• 保證現金價值
• 身故保障安排
• 預期回報機制

有助全面評估產品是否符合自身退休規劃目標。

退休規劃不只是儲錢　更重要是建立退休收入來源

退休生活能否過得安心自在，往往不單取決於退休資產總額，而在於能否建立穩定及持續的退休收入。

透過提早部署退休儲備、退休收入及退休保障，並善用延期年金、強積金及其他退休規劃工具，可逐步建立穩健退休現金流。

無論目標是旅遊世界、享受悠閒生活，還是陪伴家人成長，及早規劃退休生活，才能真正實現理想退休人生。

 

1. OECD (1998), Maintaining Prosperity In An Ageing Society: the OECD study on the policy implications of ageing, https://www.oecd.org/els/public-pensions/2429016.pdf (accessed on 25 Jan, 2021)

2. 合資格延期年金保單的稅務影響：請注意，本頁的合資格延期年金保單的扣稅安排僅供參考，並不代表您將符合資格就已繳付的合資格延期年金保單的保費，享有稅項扣除。本頁的合資格延期年金保單扣稅安排取決於一般產品特徵和保險業監管局（「保監局」）的認證，而非按您的個人情況而定。您必須同時符合《稅務條例》和香港特別行政區稅務局（「稅務局」）所發出的任何指引規定的所有資格要求，方可申領有關稅項扣除。

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3. 以一名45歲非吸煙男性為例，他(1)在到期時已將保費全額付清；(2)在年金期期間或年金期開始後30年內（以較短者為準） 每月收取每月年金款項全額；(3)在保障年期期間，並沒提取現金或貸款。保證內部回報率的計算已包括基本計劃的已繳保費、保證每月年金款項和保證現金價值或保證身故保障（如適用）。

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