不少年輕人以為年金只適合將近退休或已退休人士，這個想法隨時令您錯失理財良機！退休規劃是人生的必修課題，儲蓄愈多，財富隨年日增長的潛力愈高，退休生活便更加無憂。巿場上有不少年金產品提供可觀增值潛力，部分產品保費繳付期更短至5年，年輕人同樣可以受惠。加上港府為鼓勵市民為退休生活作自願性儲蓄，向購買合資格延期年金保單的納稅人，提供扣稅優惠。及早開始投保扣稅年金計劃，好處隨時超乎想像，即看以下投保扣稅年金計劃3大優勢。

懶人理財法　趁年輕實現儲蓄目標

作為社會新鮮人，未必能即時體會穩定退休收入的重要性。但可以想像，隨著年齡增長，當退休後失去穩定的收入來源，同時面對生活支出，財政具一定壓力。如沒有太多理財知識，購買扣稅年金則可視作一款懶人理財工具，而且定期供款或更能避免衝動消費，變相儲錢兼自製長糧，幫助您妥善規劃人生目標。

Sun Life永明的豐碩延期年金計劃，由18歲至65歲均可投保，並設5年及10年保費繳付期及多種年金期選項。計劃穩定地提供每月入息最高長達100歲，來自累積歸原紅利的非保證每月年金款項1更提供可觀增值潛力，靈活配合保單主權人的計劃和預算。

盡賺扣稅優惠

作為可申請扣稅的產品，扣稅年金的賣點之一自然是替投保人節省稅款。豐碩延期年金計劃是一份獲保險業監管局認證的合資格延期年金保單（Qualifying Deferred Annuity Policy，簡稱「QDAP」），每個課稅年度的稅務扣除款額（每名納稅人計算）上限為港元60,0002。舉例說，假設投保人施先生為保單主權人、受保人（年金領取人）和納稅人，並已繳每年合資格年金保費港元70,000，假設繳稅率為17%2，於第1個保單年度，施先生便可節省港元60,000 x 17%，即港元10,200稅款。只要在保費繳付期內，便可繼續享有稅務扣除優惠。

可觀增值潛力    同時保障家人生活需要

除用作扣稅，豐碩延期年金計劃自第3個保單周年日起，每年最少公布一次非保證歸原紅利（如有），並存入您的保單。歸原紅利一經公布即為保證，並於保單內累積，可帶來滾雪球式的回報。累積的歸原紅利愈多，所獲得的非保證每月年金款項也會隨之提高。

同時，豐碩延期年金計劃亦可保障家人。如受保人不幸身故，受益人將可獲得身故保障。豐碩延期年金計劃就身故保障提供2個支付選項，分別為一筆過或分期形式3，維持家人的財務支出。若您正計劃建立家庭，期望兼顧家人需要與自己的退休保障，及早開始投保扣稅年金計劃有助早日實現理財目標。

計劃受條款及細則約束。本文只載有一般資料，並不構成任何銷售保單建議。有關產品特點包括風險詳情及不受保項目，請參閱有關推銷刊物及保單文件樣本。如本文與保單文件內容不符，則以保單文件為準。有關釋義和完整的條款及細則的詳情，請參閱保單文件樣本。我們將應客戶要求提供相關文件。

(此文章轉載自HK01之網頁)

註

1. 非保證每月年金款項是根據累積歸原紅利釐定和發放，非保證每月年金款項和歸原紅利並非保證，並由香港永明金融有限公司（「Sun Life永明」）全權釐定並不時作出公布，兩者或根據數個經驗因素的表現而改變，其中投資回報通常被視為主要決定因素。其他因素包括但不限於賠償經驗、保單開支、稅項和保單主權人的終止保單經驗。如歸原紅利和非保證每月年金款項有任何改變，總內部回報率亦會受影響。在此計劃下，任何累積歸原紅利的現金價值的提取只限於保費繳付期後進行。於保費繳付期後進行該提取，將會減少累積歸原紅利的面值與現金價值和未來的非保證每月年金款項。

2. 每個課稅年度每名納稅人的最高扣稅款額為港元 60,000，此為合資格年金保費和可扣稅強積金自願性供款合計的總限額。在此計劃下，所繳付的保費能否就薪俸稅和個人入息課稅申請稅務扣除，須受香港現行稅務法律和您的個別情況所規限，請參閱「合資格延期年金保單的稅務影響」部分，了解有關主要風險因素。請注意，只有於該課稅年度內的合資格年金的應繳及已繳保費才可於該課稅年度內合資格申請稅務扣減。更多有關適用於合資格延期年金保單的稅務寬減安排，可瀏覽保險業監管局網站（www.ia.org.hk/tc）。其他有關稅務的查詢，保單主權人亦可瀏覽稅務局網站或直接與稅務局聯絡。

3. 於行使身故保障支付選項時須符合最低身故保障金額，而最低金額由Sun Life永明不時釐定。

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