[網民熱議年金問題] 即睇Sun Life永明點解答網友疑問！

網友A提問:

答：

通脹問題是規劃退休部署中重要的因素之一，即使通脹只是小幅上升，隨著時間增長亦會對退休生活造成沉重負擔。年金作為一種長期保險產品，可以提供穩定的收益，將資金轉化為穩定現金收入，所以年金是一種有效抵抗通脹的手段。大家購買年金目的，是為了保障退休後的生活質素能夠維持於自己理想的水平。

因此，在購買年金產品時，理應以提供穩定年金收入為目標。以延期年金為例，留意保險公司能夠帶來「穩陣」的回報，每月年金款項是否具備可觀增值潛力，並且提供穩定的年金收入。並且相比於相較其他理財產品，年金有著較低的財務風險，所以即使市況波動也無須擔心，所以年金產品是對抗通脹的有效方式之一。

網友B提問：

答：

延期年金具備可觀增值潛力，無論您是初出茅廬的職場新手或經驗豐富的專業人士， 只要您打算籌備退休，延期年金都能靈活配合您的計劃和預算關於年金的回報問題。但是我們需要再次像網友們強調：年金是一款主打退休保障的保險產品，性質與投資產品不同。年金不是以賺錢、贏取高回報為目標，而是為保障退休人士有紀律地使用退休儲備，以應對長壽的財務風險。所以，延期年金不應直接與其他金融投資產品，例如股票、債券及基金直接相提並論。

網友C提問：

答：

合資格延期年金保單(QDAP)不單單是一種優秀的退休儲蓄產品，您^{^}可就合資格延期年金保單的的已繳保費申請稅務扣除，每個課稅年度的最高扣除額為60,000^#港元現時薪俸稅∕個人入息課稅的稅率表中的最高稅率（即17%）計算，即最多可節省10,200港元稅款。

切合個人或家庭需要，可考慮購買不同形式的延期年金保單或甚至其他可扣稅理財產品，能夠增加保障之餘，又可「用盡」扣稅額: 上述提及的60,000港元扣除額，是以每人的每個課稅年度計算，與可扣稅自願性供款「共享」的扣稅額。換言之，納稅人可以為合資格合資格延期年金保單的合資格年金保費和可扣稅自願性供款申請稅務扣除。

案例分析

45歲的Patrick已婚，Patrick為上進型企業家，擁有自己一盤網購生意，業務正穩步上揚，現已累積一百萬資產。慣於替自己拿主意的他，早已對退休心中有數。年輕時按能力供款，後階段就可零供款，輕鬆準備退休。

如果Patrick於45至49歲之間每月供款8,000港元及選擇5年供款，總保費為48萬港元，選擇60歲退休後開始年金年齡，年金期為20年。保單期滿時累計已支付的每月年金款項(保證+非保證)*為港元106萬。

所以要善用在職時的收入，在年輕時按能力供款，為自己配置退休保障，包括年金，不只可保障醫療和退休生活的質素，更可以助你精明理財，所節省的稅款可以用作應付日常開支，或可作其他退休儲蓄，更快達到目標儲蓄。後階段就可零供款，讓您可以規劃安穩舒適的退休生活，兼享產品扣稅優惠。
了解更多有關延期年金   聯絡理財顧問 

註：

^在此網頁內，「您」指本計劃的保單主權人，而「保單主權人」指保單摘要內列為保單主權人的人士。就此計劃和其相關文件而言，保單主權人理應同為受保人和領取年金款項的年金領取人。

#每個課稅年度每名納稅人的最高扣稅款額為港元60,000，此為合資格年金保費和可扣稅強積金自願性供款合計的總限額。在此計劃下，所繳付的保費能否就薪俸稅和個人入息課稅申請稅務扣除，須受香港現行稅務法律和您的個別情況所規限，請參閱產品推銷刊物的「合資格延期年金保單的稅務影響」部分，了解有關主要風險因素。

*上述例子假設每月年金款項於年金期內發放給受保人，實際可得的非保證每月年金款項總額可能較以上的款額為高或低。

非保證每月年金款項是根據累積歸原紅利釐定和發放，非保證每月年金款項和歸原紅利並非保證，並由香港永明金融有限公司(「本公司」) 全權釐定並不時作出公布，兩者或根據數個經驗因素的表現而改變，其中投資回報通常被視為主要決定因素。其他因素包括但不限於賠償經驗、保單開支、稅項和保單主權人的終止保單經驗。如歸原紅利和非保證每月年金款項有任何改變，總內部回報率亦會受影響。任何累積歸原紅利的現金價值的提取只限於保費繳付期後進行。於保費繳付期後進行該提取，將會減少累積歸原紅利的面值與現金價值和未來的非保證每月年金項。

一般聲明

上文只提供一般性資料，其內容為刊登日期之見解。上述資料只作參考用途，並非購買、出售或持有任何產品/ 基金的建議。上文的假設及意見可因應情況修改而不作另行通知。本公司不會保證或承諾文中所載之推測將獲實現。上文所提供之資料內容乃基於相信來自可靠來源。本公司並不保證、擔保或代表上文內所提供之資料或建議的準確性、有效性或完整性，不論是明示或隱含的。本公司對本文中的任何表現數據並無作任何明示或隱含的保證或聲明（包括準確性、完整性及時間性）。本公司亦不會就閣下使用本文或本文之任何資料、推測或意見而引致閣下的直接或間接損失負責。

投資附帶風險，過去業績並不代表將來表現。投資回報可升可跌。您應在作出任何投資決定前，查閱有關的主要推銷刊物，以獲取更多詳情及風險因素。

合資格延期年金保單的稅務影響:

請注意，本頁的合資格延期年金保單的扣稅安排僅供參考，並不代表您將符合資格就已繳付的合資格延期年金保單的保費，享有稅項扣除。本頁的合資格延期年金保單扣稅安排取決於一般產品特徵和保險業監管局（「保監局」）的認證，而非按您的個人情況而定。您必須同時符合《稅務條例》和香港特別行政區稅務局（「稅務局」）所發出的任何指引規定的所有資格要求，方可申領有關稅項扣除。

所有一般稅務資料僅供參考用途，您不應僅憑這些資料作出任何稅務相關決定。如有任何疑問，您應該諮詢專業稅務顧問的意見。請注意，稅務法律、條例、或釋義可能有變，或會影響有關的稅務優惠，包括稅項扣除的資格要求。香港永明金融有限公司沒有責任通知您有關的法律和條例或釋義出現任何變動，以及該等變動如何影響您。請注意，只有該課稅年度內到期和已繳付的合資格年金保費方可符合申領該課稅年度的稅務扣除資格。受限於稅務局的決定，部份或全部於寬限期內就上一個課稅年度到期而所繳交的保費或可或不可於該課稅年度申領稅務扣除。如欲了解適用於合資格延期年金保單的稅務寬減詳情，可參閲保監網頁www.ia.org.hk/tc 。就任何稅務相關的查詢，您亦可參閱稅務局的網頁或直接聯絡稅務局。若閣下對購買合資格延期年金保單有興趣，閣下應了解市場不同保險公司在相關推銷刊物中披露的保單特色及與合資格延期年金保單有關的風險及相關的風險(包括但不限於提早退保而蒙受的重大財務損失)。註：上文資料乃基於相信來自可靠來源，但香港永明金融有限公司並不保證其準確性及完整性，也不會就該等資料負上責任。此文件資料僅作參考用途，並非任何保證或專業意見。

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不同類型之產品或各有不同特性、風險及其條款及細則。因此，不應將上述產品比較用作不同產品之直接比較或視為全面分析。上述產品比較僅作參考（根據2022年6月資料）。

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